Вычет за страхование жизни
Вернёте 13% за взносы по договору добровольного страхования жизни, заключённому на срок от 5 лет.
Если вы оформили полис добровольного страхования жизни на длительный срок, с уплаченных взносов можно вернуть 13%. Такие программы часто совмещают защиту и накопление, и вычет делает их ещё выгоднее — государство, по сути, добавляет к вашим взносам часть налога обратно.
Главное условие — срок от 5 лет. Вычет положен только по договорам добровольного страхования жизни, заключённым на срок не менее 5 лет. Краткосрочные полисы (например, страховка к кредиту на год) под вычет не попадают. Это важно проверить в своём договоре.
Сколько вернёте. Взносы по страхованию жизни входят в общий социальный лимит 150 000 ₽ в год — вместе с лечением, обучением, фитнесом. Максимум возврата — 19 500 ₽, при повышенной ставке НДФЛ — до 33 000 ₽. Например, годовые взносы 100 000 ₽ дадут возврат 13 000 ₽ (если лимит не занят другими расходами).
За кого можно застраховать. Договор может быть заключён в пользу:
- себя;
- супруга или супруги;
- родителей;
- детей.
Где «прописан» этот вычет. Добровольное страхование жизни относится к социальным вычетам по статье 219 НК — оно не переехало в новую статью о долгосрочных сбережениях. Поэтому считается в общем лимите 150 000 ₽, а не в отдельном лимите 400 000 ₽, как ИИС-3 и ПДС.
Документы. Договор страхования жизни (важно, чтобы был виден срок не менее 5 лет), документы об оплате взносов и, если полис на родственника, документ о родстве. У страховой компании должна быть лицензия — её реквизиты обычно есть в договоре.
Сроки. Стандартные для социальных вычетов — 3 года. Взносы за 2023–2025 годы можно заявить в 2026-м.
Как получить. Через работодателя, через декларацию 3-НДФЛ или в упрощённом порядке, если страховая компания передала данные в налоговую.
Если у вас есть накопительная или инвестиционная программа страхования жизни на 5+ лет, вы вправе ежегодно возвращать часть взносов. Проверим договор и поможем оформить.
Кому положен вычет
Налоговый резидент РФ с доходом, облагаемым НДФЛ, заключивший договор добровольного страхования жизни на срок не менее 5 лет — в пользу себя, супруга, родителей или детей.
Краткосрочные договоры страхования права на вычет не дают.
Какие документы нужны
- Договор страхования жизни
Договор добровольного страхования жизни на срок от 5 лет. Выдаёт страховая компания при оформлении полиса; срок должен быть прямо указан в договоре.
- Документы об оплате взносов
Квитанции, чеки или банковская выписка, подтверждающие уплату взносов. Платёжки доступны в приложении банка.
- Лицензия страховой компании
Подтверждает право страховщика на деятельность. Реквизиты лицензии обычно указаны в договоре — отдельная копия нужна не всегда.
- Документы о родстве
Нужны, если договор оформлен в пользу родственника: свидетельство о браке или о рождении.
- Справка о доходах (2-НДФЛ)
Подтверждает уплаченный за год налог. Доступна в личном кабинете на сайте ФНС или у работодателя.
Как получить вычет
Попросите в организации справку об оплате и направление сведений в ФНС в электронном виде. Тогда вычет придёт предзаполненным в личный кабинет — без декларации и сбора документов. Это работает, если организация подключена к обмену с налоговой.
Соберите документы и подайте декларацию за прошедший год через личный кабинет на сайте ФНС. Камеральная проверка — до 3 месяцев, затем возврат на ваш счёт.
Получите в ФНС уведомление о праве на вычет — и работодатель перестанет удерживать НДФЛ из зарплаты до выбора суммы.