Льготы по налогам на имущество и землю
Пенсионеры не платят налог за один объект каждого вида и освобождены от налога на 6 соток земли.
Все пенсионеры в России имеют федеральные льготы по имущественным налогам. Это значит, что налог на квартиру, дом или гараж за один объект каждого вида платить не нужно, а с земельного участка налог уменьшается на стоимость 6 соток. Льготы действуют по всей стране и предоставляются автоматически — но проверить, что их учли, всё равно стоит.
Налог на имущество. Пенсионер освобождается от налога на имущество за один объект каждого вида: одну квартиру (или комнату), один жилой дом, один гараж или машино-место, одну хозпостройку до 50 кв. м. Если у вас, например, две квартиры — за одну (более дорогую, выгоднее для вас) налог не начислят, а за вторую придётся платить. Какой объект освободить, можно выбрать самому или довериться налоговой — она применит льготу к самому дорогому.
Земельный налог — вычет 6 соток. С участка не начисляют налог на 600 кв. м (6 соток). Если ваш участок 6 соток или меньше — налог равен нулю. Если больше (например, 12 соток) — платите только за «лишние» 6 соток. Льгота применяется к одному участку на выбор.
Важные нюансы.
- Льготы федеральные, действуют во всех регионах. Многие муниципалитеты добавляют свои: где-то пенсионеров полностью освобождают от налога на имущество, где-то увеличивают необлагаемую площадь земли (например, в Санкт-Петербурге — до 25 соток).
- Право на льготы есть и у предпенсионеров — мужчин с 60 и женщин с 55 лет, даже если пенсию они ещё не получают.
- Льгота не действует на дорогую недвижимость с кадастровой стоимостью свыше 300 млн ₽ и на имущество, используемое в предпринимательстве.
Как получить. С 2019 года льготы предоставляются в беззаявительном порядке: налоговая сама получает данные о пенсионерах из Социального фонда и перестаёт начислять налог. Заявление нужно лишь в редких случаях — например, если у вас несколько объектов и вы хотите выбрать конкретный для льготы, или если льготу почему-то не применили. Проверьте налоговое уведомление: если льготу не учли, поможем подать заявление и пересчитать налог.
Кому положено
Все пенсионеры (получатели пенсии по любому основанию), а также предпенсионеры — мужчины с 60 и женщины с 55 лет. Льгота по налогу на имущество — на один объект каждого вида; земельный вычет — на один участок. Не распространяется на недвижимость дороже 300 млн ₽ и используемую в бизнесе.
Как получить
Льготы предоставляются беззаявительно — ФНС получает данные о пенсионерах из СФР и сама перестаёт начислять налог. Заявление нужно подать (через личный кабинет на nalog.gov.ru, в инспекции или МФЦ) только если у вас несколько объектов и вы хотите выбрать конкретный для льготы либо если льготу не применили.
Какие документы нужны
- Паспорт гражданина РФ
Удостоверяет личность при подаче заявления о льготе в инспекции ФНС или МФЦ.
- Пенсионное удостоверение или справка о пенсии(при необходимости)
Подтверждает статус пенсионера. Справку можно сформировать в личном кабинете на «Госуслугах» или на сайте СФР. Чаще ФНС проверяет статус сама.
- Заявление о предоставлении льготы(при необходимости)
Нужно, только если льготу не применили автоматически или вы выбираете объект. Подаётся через личный кабинет на nalog.gov.ru, в ИФНС или МФЦ.
- Документы на недвижимость или участок(при необходимости)
Выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности — пригодятся, если возник спор о том, на какой объект распространяется льгота.
Частые вопросы
Суммы и условия актуальны на 2025–2026 годы и регулярно индексируются; во многих регионах действуют дополнительные надбавки. Перед подачей уточните актуальные данные на Госуслугах или в назначающем органе.